Il pro-solvendo è una pratica di factoring molto diffusa, e si avvicina molto alle forme di finanziamento autoliquidante erogate dal sistema bancario. In questo caso, però, il rischio del mancato pagamento da parte del debitore permane a carico del cedente. L’operazione può essere tecnicamente gestita con o senza notifica della cessione al debitore e con diverse forme tecniche di incasso (rimessa diretta, riba, titoli di credito). In tale ambito, la IFIR SPA è solita valutare attentamente,  sotto il profilo di rischio, anche il merito creditizio dei debitori, consentendo, in alcuni casi, ai cedenti di ottenere un affidamento complessivo mediamente superiore rispetto a quanto consentito, a parità di garanzie accessorie, per un fido bancario auto liquidante.

Inoltre, la valutazione preventiva del debitore, ed il costante monitoraggio del rischio su quest’ultimo, consente di gestire maggiori concentrazioni individuali di rischio sui debitori e termini di incasso medi più ampi.
La IFIR SPA, inoltre, si fa carico, in toto, della gestione dei crediti, consentendo la sostituzione degli attuali costi fissi della vostra struttura interna di amministrazione in costi variabili, adeguandoli alla quantità dei crediti realmente gestiti.

Tale servizio è rivolto essenzialmente ad aziende di piccole e medie dimensioni che abbiano un fatturato in crescita e preferiscono affidare a professionisti esterni la gestione del credito.

 

VANTAGGI

I vantaggi di optare per tale strumento sono essenzialmente tre:

1. Possibilità di ottenere un affidamento complessivo mediamente superiore rispetto a quanto consentito, a parità di garanzia accessorie, per un fido bancario auto liquidante;
2. Gestione professionale dei crediti, con trasformazione in costi variabili dei costi fissi della struttura interna di amministrazione, adeguandoli alla quantità dei crediti realmente gestiti;
3. Su richiesta, possibile anticipazione del corrispettivo dei crediti in percentuale da concordare, migliorando così la liquidità senza diminuire la capacità di credito nei confronti del sistema bancario

È la pratica di factoring maggiormente utilizzata in Italia e nei mercati finanziari più consolidati. Presenta per il cedente un importante valore aggiunto, unendo  ai tradizionali servizi di gestione, incasso e finanziamento dei crediti, la copertura del rischio d’insolvenza, di diritto e di fatto per crediti ceduti non contestati, da parte di IFIR SPA, la quale si assume il rischio di mancato pagamento del debitore entro un importo contrattualmente definito (il c.d. plafond debitore pro soluto).

Tale opzione è rivolta ad aziende che intendono garantirsi dal rischio di insolvenza della propria clientela, hanno margini contenuti e la necessità della certezza d’incasso.

 

VANTAGGI

I vantaggi, per tale pratica, consisteranno:

1. In un trasferimento in toto al Factor del rischio di perdite sui crediti;
2. Nel miglioramento del profilo di rischio del proprio capitale circolante;
3. In una maggiore protezione dal rischio creditizio in fase di espansione della clientela o di ingresso in nuovi mercati;
4. In una gestione professionale e attenta dei crediti, con trasformazione in costi variabili dei costi fissi della struttura interna di amministrazione, adeguandoli alla quantità dei crediti realmente gestiti;
5. Nella possibilità di sfruttare uno strumento di pagamento alternativo a forme tecniche mediamente più onerose (quali la lettera di credito o il rilascio di garanzie bancarie), consentendo maggiori alternative in sede di negoziazione commerciale con clientela e fornitore.

Il cliente garantisce l’esistenza dei crediti ceduti ed assume le obbligazioni previste dal contratto. L’eventuale inadempimento di tali obbligazioni comporta, in via di principio, il venir meno della garanzia di solvenza prestata da IFIR SPA e legittima quest’ultima a richiedere l’immediata restituzione delle somme anticipate quale corrispettivo dei crediti ceduti e non ancora incassati.

Con il Maturity, IFIR SPA assicura l’incasso dei crediti ad una data certa e prefissata, permettendo così di ottimizzare la gestione della tesoreria e dei flussi finanziari del cedente.

Il maturity factoring è, infatti, un servizio accessorio rispetto alle tradizionali operazioni pro solvendo e pro soluto, con cui il factor garantisce al cedente il pagamento a scadenza del credito ceduto, offrendo contemporaneamente al debitore ceduto la possibilità di ottenere una ulteriore dilazione di pagamento del credito originario, con onere finanziario a proprio carico, previamente concordato con il factor.

L’operazione implica un accordo contrattuale tra cedente, factor e debitore ceduto per regolamentare il pagamento a scadenza ed i termini operativi e finanziari dell’eventuale dilazione accordata al debitore.

In tal modo, il cedente otterrà la certezza e stabilizzazione dei propri flussi finanziari in entrata, mentre il debitore beneficerà di un allungamento dei termini di pagamento al Factor, allineando i tempi dei propri flussi attivi a quelli passivi, e di un accorciamento dei termini di pagamento al fornitore, beneficiando di uno sconto commerciale del fornitore di entità inferiore agli oneri finanziari di dilazione maturity.

In tale contesto, il cliente garantisce l’esistenza dei crediti ceduti ed assume le obbligazioni previste dal contratto. L’eventuale inadempimento di tali obbligazioni comporta, in via di principio, il venir meno della garanzia di solvenza eventualmente prestata dalla IFIR SPA e legittima quest’ultima a richiedere l’immediata restituzione delle somme anticipate quale corrispettivo dei crediti ceduti e non ancora incassati, oltre agli interessi, spese e commissioni concordate.